Rekonsiliasi Fiskal dan pengisian SPT Tahunan PPh Badan Yang Efektif

Hari:Rabu dan Kamis(Half Day)
Tanggal:27 - 28 Oktober 2021
Jam:13.00 - 16.30 WIB

· September 29, 2021

Overview

Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam mengenai kegiatan rekonsiliasi fiskal dan pengisian SPT Tahunan PPh Badan sebagai kegiatan rutin tahunan yang tidak dapat dihindari. Peserta diharapkan dapat memahami poin-poin penting dalam proses rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersial dan Laporan keuangan Fiskal agar terhindar dari koreksi pajak, melakukan ekualisasi PPh Badan dengan PPN dan PPh Badan dengan PPh Pasal 21/PPh Potput lainnya, dan menguasai step by step pengisian SPT Tahunan PPh Badan yang efektif berikut persiapan-persiapan yang mutlak diperlukan. Pelatihan ini juga disertai dengan Overview UU Omnibus Law Klaster Perpajakan terkait Pengelolaan PPh Badan 2020


Outline Materi:

  1. Review dan Updating Ketentuan PPh Badan terkini
    • Objek Pajak
    • Objek Pajak yang bersifat Final
    • Bukan Objek Pajak
    • Biaya (Biaya 3M, Penyusutan, Amortisasi, Kompensasi Kerugian dsb)
    • Bukan Biaya
    • Hubungan Istimewa
    • Penghitungan Pajak
    • Kredit Pajak (PPh Pasal 22, 23, 24, 25, dan 26)
  1. Proses Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan Keuangan Fiskal
    • Identifikasi Pengaturan
    • Beda Tetap (Permanent Difference)
    • Beda Waktu (Timing Difference)
    • Koreksi Positif dan Negatif
    • Pembuatan Kertas Kerja Rekonsiliasi Fiskal
  1. Ekualisasi
    • PPh Badan dengan PPN
    • PPh Badan dengan PPh Pasal 21
    • PPh Badan dengan PPh Pasal 23
    • PPh Badan dengan PPh Pasal 26
    • PPh Badan dengan PPh Pasal 4 Ayat (2)
    • Overview Kertas Kerja Ekualisasi
  1.  Latihan Soal Komprehensif
+5 Peserta
Belum Terdaftar
Rp. 750.000

Kelas Terdiri Dari

  • 4 Chapters